Danmark har ingen samleversarv. Det er en kendsgerning de fleste kender, men som alligevel overrasker i praksis. To mennesker der har delt liv, hjem og økonomi i tyve år, men aldrig giftet sig, er i arvens verden totalt fremmede for hinanden. Dør den ene, arver den anden ingenting, medmindre der er oprettet et testamente. Et udvidet samlevertestamente er den løsning der giver samleveren den bedste mulige beskyttelse inden for lovens rammer.
Hvad er et udvidet samlevertestamente?
Et udvidet samlevertestamente er et testamente der giver en samlever samme arvemæssige stilling som en ægtefælle ville have haft. Det er den videst mulige beskyttelse loven giver mulighed for at skabe til fordel for en samlever.
Begrebet udvidet refererer til at testamentet ikke blot tildeler samleveren en andel af arven, men forsøger at stille vedkommende på linje med en ægtefælle i arveretlig forstand. Det inkluderer typisk at samleveren arver den fri del af formuen, at samleveren gives ret til at blive boende i den fælles bolig, og at der tages stilling til de praktiske og økonomiske konsekvenser af dødsfald på en måde der minder om den beskyttelse ægteskabet ellers giver.
Det er vigtigt at understrege at et udvidet samlevertestamente ikke giver samleveren præcis samme retsstilling som en ægtefælle. Det kan det ikke, fordi visse rettigheder kun tilkommer ægtefæller via loven og ikke kan skabes via testamente. Men inden for testamentets rammer kan beskyttelsen komme meget tæt på.
Hvorfor er samlevende ikke beskyttet uden testamente?
Dansk arveret bygger på biologiske og juridiske tilknytningsforhold. Ægtefæller er arvepligtige over for hinanden via loven. Livsarvinger, dvs. børn og deres efterkommere, er arvepligtige via tvangsarvsreglerne. Samlevere falder helt uden for begge kategorier.
Det betyder at uanset om I har boet sammen i et, ti eller tredive år, og uanset om I har fælles børn, fælles gæld og en fælles hverdag der er uadskillelig fra hinanden, har din samlever ingen automatisk arveret.
Dør du, fordeles din formue til dine livsarvinger og eventuelle andre juridiske arvinger. Er du ugift og barnløs, går arven til dine forældre, dernæst dine søskende. Er din samlever ikke eksplicit nævnt i et testamente, er vedkommende juridisk set en fremmed der ikke arver noget.
Det er en regel der overrasker mange, og som hvert år sætter efterladte samlevere i en meget svær situation.
Hvad kan et udvidet samlevertestamente indeholde?
Et udvidet samlevertestamente er ikke en standardformular. Det er et dokument der skal tilpasses jeres konkrete situation, formue og familieforhold. Men der er en række elementer det typisk bør adressere.
Den fri del af formuen til samleveren. Det mest grundlæggende element. Inden for tvangsarvsreglernes grænser kan du testamentere den fri del af din formue til din samlever. Er der livsarvinger, er den fri del halvdelen af den formue de ville have arvet. Er der ingen livsarvinger, er der ingen tvangsarv, og du kan testamentere hele formuen til din samlever.
Ret til at blive boende i den fælles bolig. Det er et af de mest praktisk vigtige elementer. Dør du, tilhører boligen dit bo, og arvingerne har i princippet krav på at den indgår i fordelingen. Er der ingen testamentarisk bestemmelse, kan din samlever risikere at stå over for et krav om at fraflytte boligen på kort varsel. Et udvidet samlevertestamente kan give din samlever en brugsret eller en beboelsesret til boligen i en periode eller på livstid.
Ret til at overtage boligen til vurderingspris. Brugsret er en ting, men ejendomsret er en anden. Testamentet kan give din samlever forkøbsret til boligen til en fastsat pris, typisk den offentlige vurdering eller en uafhængig mæglervurdering. Det giver samleveren mulighed for at overtage boligen uden at skulle konkurrere på det åbne marked.
Løsøre og personlige genstande. Hvad der sker med indboet, møblerne, bilen og de personlige genstande I har opbygget et hjem med, bør fremgå. Uden bestemmelser herom indgår alt i boet og fordeles til arvingerne.
Forsørgelsesaspektet. Er den ene samlever afhængig af den andens indkomst eller formue til sin daglige forsørgelse, bør testamentet tage stilling til det. Det kan ske via en legatarudbetaling, en løbende ydelse eller på anden vis.
Tvangsarven sætter grænsen
Det afgørende begrænsning i et udvidet samlevertestamente er tvangsarvsreglerne. Du kan ikke testamentere mere til din samlever end den fri del af formuen tillader. Dine livsarvingers tvangsarv er uangribelig.
Har du børn, har de krav på halvdelen af den arv de ville have fået efter loven. Den anden halvdel er din frie del, og den kan du testamentere til din samlever.
Konkret: har du to børn og en formue på 2 millioner kroner, ville hvert barn arve 500.000 kroner efter loven. Tvangsarven er halvdelen af det, altså 250.000 kroner til hvert barn. Den resterende million er din frie del og kan testamenteres til din samlever.
Det er ikke en ubetydelig andel, men det betyder at din samlever ved et udvidet samlevertestamente aldrig kan arve mere end halvdelen, hvis du har livsarvinger. Den anden halvdel tilhører børnene.
Har du ingen livsarvinger, har du ingen tvangsarvinger. Du kan testamentere hele formuen til din samlever, og der er ingen juridisk begrænsning på det.
Udvidet samlevertestamente og fællesbørn
Er I samlevende og har fælles børn, er situationen i én forstand mere enkel og i en anden forstand mere kompleks.
Mere enkel fordi fællesbørn sjældent vil protestere mod at den efterlevende forælder stilles godt. Mere kompleks fordi børnene stadig har tvangsarv, og fordi den efterlevende samlever ikke har samme automatiske ret til at sidde i uskiftet bo som en ægtefælle ville have haft.
En ægtefælle kan sidde i uskiftet bo over for fællesbørn uden deres samtykke. En samlever kan det ikke. Dør du, skal børnenes arv i princippet udbetales, medmindre de frivilligt vælger at vente. Det kan skabe et likviditetsproblem, særligt hvis den primære arv er bundet i en ejendom.
Et udvidet samlevertestamente kan ikke løse dette problem fuldt ud, fordi retten til uskiftet bo er en lovbestemt rettighed der tilkommer ægtefæller og kun ægtefæller. Men testamentet kan forsøge at minimere konsekvenserne ved at give samleveren brugsret til boligen, en længere betalingsfrist for arvingerne og andre bestemmelser der giver den efterlevende tid og ro.
Udvidet samlevertestamente og særbørn
Den sværeste situation er når du har børn fra et tidligere forhold og ønsker at sikre din samlever.
Her er der en direkte interessekonflikt. Din samlever ønsker at arve så meget som muligt og at bevare hjemmet. Dine børn fra tidligere forhold har krav på deres tvangsarv og har ingen særlig forpligtelse over for din samlever.
Inden for tvangsarvsreglernes grænser kan testamentet stadig gøre en stor forskel. Det kan give samleveren den fri del af formuen og sikre brugsretten til boligen. Det kan desuden formuleres på en måde der anerkender børnenes krav og giver dem en klar tidsplan for hvornår og hvordan de modtager deres arv.
En åben og ærlig dialog med dine børn om dine intentioner er altid et bedre fundament end et testamente der kommer som en overraskelse. Børn der forstår baggrunden for testamentet, er langt sjældnere tilbøjelige til at anfægte det end børn der opdager det for første gang i forbindelse med boets behandling.
Krav til samlivets varighed
Der er ingen lovbestemt minimumslængde for samlivet for at man kan oprette et udvidet samlevertestamente. Du kan i princippet testamentere til en samlever du netop har mødt.
Men varigheden af samlivet har indirekte betydning. Er samlivet meget kortvarigt, og testamentet meget favorabelt for samleveren, kan det give anledning til anfægtelse fra andre arvinger på grundlag af utilbørlig påvirkning eller lignende.
Et veletableret og dokumenterbart samliv, gerne understøttet af fælles folkeregisteradresse, fælles økonomi og fælles aktiver, giver testamentet den bedste forudsætning for at stå fast.
Udvidet samlevertestamente og samejeoverenskomst
Ejer I boligen i fællesskab, er der et ekstra lag der bør koordineres med testamentet. En samejeoverenskomst fastlægger hvad der sker med den andens andel af boligen ved dødsfald, herunder om den efterlevende har forkøbsret og på hvilke vilkår.
Testamentet og samejeoverenskomsten bør pege i samme retning. Giver testamentet din samlever forkøbsret til din andel af boligen, men samejeoverenskomsten bestemmer noget andet, er der en inkonsistens der kan give anledning til tvist.
Kombinerer I et udvidet samlevertestamente med en samejeoverenskomst, bør begge dokumenter udformes eller gennemgås af en advokat der ser dem i sammenhæng. Det er den eneste måde at sikre at de ikke modstrider hinanden.
Udvidet samlevertestamente og fremtidsfuldmagt
Testamentet beskytter din samlever ved din død. Men hvad sker der, hvis du mister din handleevne og stadig lever?
Din samlever har ingen automatisk ret til at handle på dine vegne, administrere din økonomi eller træffe beslutninger om din pleje og bolig. Det er den ret som en ægtefælle har via ægteskabet, men som en samlever ikke har.
En fremtidsfuldmagt giver din samlever den ret. Du udpeger din samlever som fuldmægtig, og vedkommende får dermed beføjelse til at handle på dine vegne, hvis du en dag ikke kan selv.
For samlevende er kombinationen af udvidet samlevertestamente og fremtidsfuldmagt den samlede løsning der dækker begge scenarier. Testamentet tager sig af det der sker efter din død. Fremtidsfuldmagten tager sig af det der sker mens du lever, men ikke kan handle selv.
Udvidet samlevertestamente og ægtepagt
Et udvidet samlevertestamente er relevant for ugifte samlevende. Men hvad hvis I overvejer at gifte jer på et tidspunkt?
Gifter I jer, bortfalder behovet for samlevertestamentet i sin nuværende form. I vil nu have de rettigheder ægteskabet giver, og et nyt testamente for ægtefæller vil typisk erstatte samlevertestamentet.
Men ægteskabet giver ikke nødvendigvis den fulde beskyttelse I ønsker. En ægtepagt kan tilpasse formueordningen, og et testamente for ægtefæller kan styre arvefordelingen ud over lovens udgangspunkt.
Planlægger I at gifte jer, er det en god idé at se det som en anledning til at gennemgå alle jeres juridiske dokumenter samlet og sikre at de passer til den nye situation.
Formkravene er de samme
Et udvidet samlevertestamente er et testamente og skal opfylde nøjagtig de samme formkrav som alle andre testamenter.
Det skal være skriftligt og underskrevet af dig med dato. Det skal enten underskrives foran to habile vitterlighedsvidner der begge er til stede samtidig, eller foran en notar hos en byret.
Notartestamentet er anbefalingen. Et udvidet samlevertestamente er et dokument med potentielt store konsekvenser for arvingerne, og det er netop den type testamente andre arvinger kan have incitament til at forsøge at anfægte. En notarbekræftelse der dokumenterer din handleevne og din frivillighed, er den stærkeste beskyttelse mod det.
Vidner til et samlevertestamente bør vælges med omtanke. De må ikke selv have en interesse i boet, og de bør ikke være tæt knyttede til samleveren. Neutrale tredjeparter er den sikreste løsning.
Hvad sker der med testamentet hvis samlivet ophører?
Et testamente der er oprettet til fordel for en samlever, bortfalder ikke automatisk, hvis I går fra hinanden. Det er en afgørende forskel fra hvad der gælder for ægtefæller.
Skilsmisse medfører automatisk at testamentariske gaver til den fraskilte ægtefælle bortfalder. Samlivsbrud giver ingen tilsvarende automatisk bortfald. Går I fra hinanden uden at du opdaterer dit testamente, kan din tidligere samlever stadig have arveret efter dig.
Det er et punkt der bør understreges. Opret eller opdater altid dit testamente i forbindelse med et samlivsbrud, så det afspejler din aktuelle situation og dine aktuelle ønsker.
Koordination med arveforskud og gavebreve
Har du givet arveforskud til dine børn eller gavebreve til familiemedlemmer, bør testamentet tage stilling til disse i sammenhæng med de bestemmelser du opretter til fordel for din samlever.
Arveforskud der er givet til et barn, modregnes typisk i barnets arvelod ved boets behandling. Har du givet et stort arveforskud til ét barn, og testamenterer du den fri del til din samlever, kan det betyde at de øvrige børn oplever en markant skævdeling.
Det er ikke nødvendigvis et problem juridisk set, men det kan være et problem familiens harmoni. Overvej om testamentet bør indeholde en forklaring eller en bevidst stillingtagen til dette, så dine intentioner er tydelige.
De mest almindelige fejl
At tro at et langt samliv automatisk giver arveret. Det gør det ikke. Varighed er irrelevant uden et testamente.
At glemme at opdatere testamentet ved samlivsbrud. Et testamente til fordel for en samlever bortfalder ikke automatisk.
At formulere testamentet for generelt. Et udvidet samlevertestamente kræver præcise bestemmelser om bolig, løsøre og formue. En generel formulering er ikke tilstrækkelig.
At glemme fremtidsfuldmagten. Testamentet dækker kun dødsfald. Fremtidsfuldmagten dækker tab af handleevne. Begge er nødvendige for samlevende.
At undlade at koordinere med samejeoverenskomsten. Ejer I boligen sammen, skal de to dokumenter pege i samme retning.
At vælge habile vidner der er tæt på samleveren. Det giver andre arvinger et argument for at forsøge at anfægte testamentet. Brug en notar.
At udskyde det. Et testamente der aldrig oprettes, beskytter ingen. Det er den fejl der koster mest.